中國信託商業銀行今（24）日攜手國立政治大學正式成立「中信政大產學合作家族辦公室研究智庫」，並特別邀請華人家族企業的研究權威教授范博宏主筆，發布首篇《家族企業的家族治理》研究報告。
中信銀行2024年起與波士頓顧問公司（Boston Consulting Group, BCG）定期發布《臺灣超高資產客群財富洞察報告》，本次與政大合作，以金融實務與學術視角探討高資產家族治理議題，建議透過「制度化家族治理」，協助承接有形資產及凝聚力、價值觀等更關鍵的無形財富，打造跨世代長遠傳承基礎。
中信銀行個人金融執行長楊淑惠致詞表示，隨著臺灣高資產家族面臨世代交替與治理複雜等挑戰，相較於財富移轉，更重要的在於價值、制度與家族共識的傳承，此次攜手政大成立產學合作家族辦公室研究智庫，針對資產在1億以上到10億的客群，的這些資產的配置、藉由跨界合作的宏觀視角，以家族治理為起點，延伸探討傳承接班、資產配置與企業永續等面向所創造的價值，協助高資產家族實現跨世代傳承與長期影響力。
政大副校長蔡維奇指出，智庫由12位老師組成，預計未來三年，每年會發布3次研究報告，主題都是高資產家族關心的議題，今年9月，研究主題是家族可能傳承路徑，12月是家族慈善、永續投資、影響力等議題。
智庫推出的首份報告《家族企業的家族治理》，由主持教授許永明推動與學術引領、教授范博宏主筆。
報告分析，家族在傳承過程中走向制度化治理，並非因情感或資源不足，而是隨著家族成員與世代擴增，傳統仰賴血緣與情感維繫的合作模式逐漸失效，導致決策權責模糊、角色界線不清與衝突。
范博宏教授強調，家族傳承真正流失的往往不是資產，而是支撐家業長期運作的價值、信任與經營智慧，建議利用制度化的家族治理，才可在結構日益複雜的情境下，將個人判斷轉化為可長期運作的合作與決策架構。報告建議，真正的傳承不在於留下多少財富，而是建立合作系統，「放下控制才能換取家族50年的長治久安」。
研究進一步歸納三大核心，首要為無形財富流失，是家族傳承最關鍵的風險，而這也是非常難交接的；其次是家族治理的精神，不在於約束，而是培養家族成員長期合作的能力，溝通不良的家族無法持久；最後，家族憲章雖是制度落地的重要起點，但須依家族發展階段審慎導入。
范博宏教授指出，依照過往經驗，家族憲章通常無法執行，因為企業家、掌門人不願意推動，得靠掌門人自我覺察，才能長期執行。
范博宏教授指出，制度能否發揮效果，關鍵不在文件本身，而在於是否同步建構家族會議、家族委員會、家族辦公室等運作機制，並納入定期檢視與調整。
范博宏教授（如上圖，記者李錦奇攝影）也給臺灣的高資產家族三大建議，包括傳承焦點應該是從有形財富的分配，到無形財富的延伸；其次是家族治理模式，應該是由掌門人獨攬大權，轉型為雙邊規劃與制度化，例如家族大會/委員會，來代替個人治理；第三是掌門人的領導心態，要從緊抓權利，恐懼擔心，轉變為放空自我，願意授權，遵守家族憲章。
中信銀行私人銀行處處長楊子宏分享實務經驗指出，家族治理並非一蹴可幾，而是一段隨家族狀態持續精進的過程。中信銀行家族辦公室以「系統性、一站式、長期陪伴」為核心，運用清楚且可重複運作的End-to-End服務模式，整合內外部專業資源，協助家族釐清共識與風險，再依序導入適合當前階段的治理工具。
若從百年家族發展視角來看，范博宏教授認為，家族治理核心價值在於家族經歷多次世代交替與環境變化，仍可維持合作與調整能力。
楊子宏回應，家族長遠發展的關鍵不在某一代的判斷精準與否，而是能否建立一套供不同世代持續使用、隨環境調整的合作與決策機制。
中信銀行指出，透過長期的家族傳承服務與治理支持，協助高資產家族從單一世代延伸至跨世代發展，建立因應未來挑戰的制度與機制，有助於家族企業跨世代延續、企業穩定治理、資本長期配置與提升臺灣整體經濟。
